Как скорректировать начисленные пени по налогам в соответствии со справкой ИФНС по налогам, сборам и пеням, полученной через Контур?
Добрый день!
в октябре 2021 была подана корректировочная декларация по налогу на прибыль за 2 квартал 2021г.
перед подачей декларации были исчислены самостоятельно пени. в размере 700.39 ФБ и 3968,96 руб в бюджет субъекта РФ. эти суммы были уплачены 28.10.2021г. и сделаны проводки в бух.учете Д99 К68
после сдачи декларации, 03.11.2021г. запросили справку по расчетам с бюджетом и выписку по расчетам с бюджетом через Контур.
в этих документах отражена переплата в размере 730,43 руб ФБ и 4139,20 субъектРФ. судя по всему, ранее тоже были заплачены пени, которые неверно были рассчитаны.
подскажите пожалуйста как скорректировать данные цифры, какими проводками и на какую дату.
спасибо!
в октябре 2021 была подана корректировочная декларация по налогу на прибыль за 2 квартал 2021г.
перед подачей декларации были исчислены самостоятельно пени. в размере 700.39 ФБ и 3968,96 руб в бюджет субъекта РФ. эти суммы были уплачены 28.10.2021г. и сделаны проводки в бух.учете Д99 К68
после сдачи декларации, 03.11.2021г. запросили справку по расчетам с бюджетом и выписку по расчетам с бюджетом через Контур.
в этих документах отражена переплата в размере 730,43 руб ФБ и 4139,20 субъектРФ. судя по всему, ранее тоже были заплачены пени, которые неверно были рассчитаны.
подскажите пожалуйста как скорректировать данные цифры, какими проводками и на какую дату.
спасибо!
Comments
-
Добрый день.Цитата: судя по всему, ранее тоже были заплачены пени, которые неверно были рассчитаны.Нужно всё-таки разобраться в том, чья это ошибка. Если вы уже перечисляли излишне пени, то найти подтверждающий это документ.
Или может это налоговики вам пени не начислили. Или начислили позже, с большим опозданием. На текущую дату та переплата отражается по-прежнему?
Ошибки в БУ (если уверены, что это ваша ошибка) исправляются по правилам ПБУ 22/2010. Там всё доступно написано, почитайте. -
Александра Кривошеева, добрый день!на текущую дату переплата таже осталась. сложно конечно сказать кто именно неверно исчислил.
но остатки наверно должны совпадать с данными , которые в ифнс..
или можно в будущем при просрочке оплаты налога заплатить пеней меньше и начислить у себя в учете меньше, чтобы схлопнуть все в 0. так нельзя?)
